Заплатили податок за людину своєю карткою. Тепер податки можна сплачувати не лише за себе, а й за іншу людину. Що потрібно для оплати
Питання, чи можна сплачувати податки за іншу людину з картки, доводиться чути досить часто, адже є, хоч і мало, громадян, які не вміють користуватися віддаленими сервісами банку, або не мають пластикової картки. Але при цьому сьогодні практично не залишилося людей, які не сплачують за послуги, у тому числі платежі до бюджету через віддалені сервіси, а серед них безперечним лідером є Ощадбанк Онлайн. Отже, дамо відповідь на запитання, чи може сплатити податок фізичної особи стороння людина.
Інструкція з оплати
Насамперед, відповідь на це питання позитивна, відповідно до змін у Податковому кодексі офіційно дозволено сплачувати податки фізичних осіб третім особам з 30 листопада 2016 року. Здійснити оплату онлайн ви можете з карти Ощадбанку через особистий кабінет у віддаленій системі. Інструкція з оплати виглядатиме так:
- відкрийте особистий кабінет;
- відкрийте розділ меню «Переклади та платежі»;
- знайдіть у меню посилання «Федеральна податкова служба»;
- далі, виберіть у рядку послуги «Оплата податку за індексом документа»;
- введіть унікальний номер, вказаний у квитанції;
- підтвердіть платіж кодом із SMS.
На цьому процедура оплати буде завершена, щоправда, є й інші способи оплати, наприклад, ви можете вибрати послугу «Оплата за довільними реквізитами», де потрібно вказати ІПН, одержувача КБК, номер рахунку та БІК. Прострочену заборгованість також можна перевірити через Ощадбанк Онлайн, тільки для цього потрібно вибрати послугу «Пошук прострочених податків з ІПН». Ви можете перевірити та сплатити податок за іншу людину зі своєї картки.
Порада. Здійснювати оплату у ФНП за будь-кого можна тільки у тому варіанті, якщо ви маєте на руках квитанцію з реквізитами, якщо її немає, то існує інший спосіб – це портал Держпослуги. Платник податків повинен зареєструватися на сервісі самостійно за своїми документами, щоб перевіряти заборгованість перед ФНП та здійснювати оплату, причому навіть із банківської картки іншої особи.
Отже, чи можна сплатити податок за іншу людину через Ощадбанк Онлайн. Безумовно, можна, це не заборонено законом, крім іншого, оплачувати квитанції з обов'язкових зборів можна іншими способами, наприклад, через відділення Пошти Росії або будь-якого іншого комерційного банку, щоправда, в даному випадку вам доведеться заплатити комісійний збір за послуги.
Своєчасно та в повному обсязі сплачувати податки входить до обов'язків кожного громадянина, але чи допускається сплата податку за іншу особу?
Наприклад, у багатьох викликає інтерес, як сплачують податки неповнолітні діти через брак документів, що підтверджують особистість. Чи вправі батьки погасити заборгованість своєї дитини за володіння, скажімо, частки квартири?
Чи можлива оплата заборгованості дружини із картки чоловіка? І чи можна сплатити податок за іншу людину, яка членом сім'ї не є?
Ще нещодавно погашення бюджетної заборгованості за інших являло собою сумнівну операцію, з чим була повністю згодна і податкова інспекція. І не мало значення, за кого збираються здійснювати платежі ― чи то родичі, подружжя чи зовсім сторонні люди.
Раніше існував лише один допустимий спосіб: перерахування заборгованості у банку через операціоніста. Тобто необхідно було відвідати касу для погашення податків особисто, маючи на руках квитанції про оплату та паспорт.
Квитанції можна отримати на вимогу в інспекції ФНП, поштою або роздрукувати через інтернет-сервіс. Таким чином, оплата автоматично відправлялася від платника податків, чиї дані були затверджені в документі.
Ще недавно положення чинного законодавства не дозволяли проводити оплату податків з картки іншої людини. Необхідною умовою було збіг даних, що здійснює платіж і за кого оплачують.
Насправді нерідко виникали ситуації, у яких перерахувати платежі доступними способами було неможливо. Як сплатити податок за іншу фізичну особу в ситуації, якщо є на утриманні непрацездатний родич? Що робити тим, хто фізично не в змозі відвідати банківську установу з квитанцією, а розплатитись онлайн можливості немає?
Незважаючи на чинні заборони, багато громадян досить тривалий час погашали заборгованість подружжя, родичів та інших осіб за допомогою свого банківського рахунку (картки). Наприклад, сплатити транспортний податок за іншу людину стало цілком поширеним явищем.
Це тим, що незначним сумам контролюючими органами великої уваги не приділялося. Проте, платежі доходили за своїм прямим призначенням який завжди. Отоді й починалися спроби повернення відправлених «нікуди» грошей.
Як сплатити податок за іншого платника податків
На щастя, вже на початку 2017 року ситуація кардинально змінилася. Офіційно стала дозволена сплата податків банківською карткою за іншу особу. Зміни у Податковому кодексі дозволили сплачувати платежі на користь третіх осіб, зокрема за організації та індивідуальних підприємців.
Тепер подружжя легко може оплачувати заборгованості та податкові зобов'язання одне одного. Також і діти можуть заплатити за рахунками батьків, чи навпаки.
Раніше подібні перерахування створювали фактичному платнику та тому, за кого було сформовано оплату, деякі проблеми. Кошти з рахунку списувалися, але за призначенням не доходили.
У податковій інспекції більшість таких платежів розглядалися як нез'ясовані. Платнику нічого не залишалося, як звертатися з проханнями повернути їх назад. Особи, за яких податки сплачувались, отримували штрафи та пені за прострочення сплати.
Крім того, наразі стала можливою оплата організацією податків за своїх працівників. Також і будь-яка фізична особа, наприклад, директор може погасити податкову заборгованість підприємства.
Сплатити податки за іншу людину можна і через держпослуги. Для цього необхідно знати ІПН боржника, а також реквізити на оплату.
Вимагати повернення перерахованих за треті особи податків платники не зможуть. Таке право мають лише ті, кому суми було нараховано.
Як сплатити податок за дитину
Подібне питання виникало у багатьох, якщо прийшов податок на майно дитини. З цього приводу Цивільний кодекс вважає таке. Повну відповідальність за неповнолітніх несуть їхні батьки та опікуни. Діти ж у силу свого віку та неплатоспроможності погашати податкову заборгованість не в змозі. З погляду чинного законодавства, діти розглядаються як самостійні платники податків, якщо на них оформлене майно, таке як квартири, дачі, будинки та інша нерухомість, або є частки у загальному праві на власність. Тому не варто дивуватися, що дитині надіслали податок на квартиру. Його також необхідно вчасно сплатити.
Що робити, якщо, наприклад, надійшов податок на дитину на квартиру? Його батьки як відповідальні особи зобов'язані самостійно сплатити нараховану суму. І тут жодних обмежень законодавство не надає, як і надавало раніше.
Для того щоб не забути про необхідність своєчасно погашати заборгованість перед бюджетами та вчасно дізнатися про нараховані податкові суми, сайт податкової інспекції пропонує і дітей.
Процедура схожа на оформлення дорослого платника податків. Достатньо буде звернутися за реєстраційною карткою до найближчого відділення ФНП. Дитину із собою можна не брати. Для отримання необхідних відомостей знадобиться лише низка документів: паспорт, свідоцтво народження.
Діти, які мають повні права громадян, можуть бути віднесені до пільгових категорій платників. Тому, перш ніж перераховувати податки, не зайвим стане уточнення щодо знижок та компенсацій щодо володіння майна. Варто пам'ятати, що додаткові пільгові умови іноді формуються місцевими органами влади.
Отже, оплата податків за третіх осіб із 2017 року стала реальністю. Тепер можна не боятися за прострочення платежів родичів у від'їзді літніх членів сім'ї. Погасити заборгованість близьких людей чи сторонніх осіб можна самостійно.
Якщо Вам потрібна особиста консультація або допомога у заповненні податкової декларації 3-ПДФО, а також надсилання її до податкової через сервіс «Особистий кабінет платника податків», сміливо переходьте на сторінку з нашими .
Кілька років тому сплачувати податки за інших людей неможливо: розрахунки за допомогою внесення платежу за іншу людину, державою не враховувалися, і в результаті цього люди отримували штрафи за прострочення. Тепер сплатити податок за іншу людину дозволено, при цьому це може бути як член вашої сім'ї (чоловік або дружина, батько або дитина), так і зовсім стороння людина. Це діє практично для будь-якого виду податку. Однак є деякі нюанси, які варто знати перед тим, як сплатити податок зручними способами через Держпослуги, через ОщадбанкОнлайн та інші сервіси.
Умови сплати податків за іншу особу
До кінця 2016 року Податковий кодекс Російської Федерації забороняв оплати у бік третіх осіб. Проте зміни у законі тепер дозволяють сплачувати податки за інших людей та ІП, але не всі їхні типи. Сплату можна зробити за підприємця чи компанію, також сплатити будь-який майновий, прибутковий, земельний чи транспортний податок. Виняток становлять страховки від нещасних випадків. Так, сплатити за іншу людину можна такі податки:
- акцизи;
- ПДВ;
- ПДФО;
- держмита;
- водний податок;
- ЕСХН;
- ЕНВД;
- УСН;
- на прибуток;
- на видобуток копалин;
- на майно;
- на гральний бізнес;
- на землю;
- на транспорт;
- торговельний збір.
Також згідно з нормами російського законодавства, які можна дізнатися у Податківці, дозволяється сплатити внески, пов'язані з декретною відпусткою, а також обов'язкове пенсійне страхування, медичне страхування. Таким чином, практично будь-який податок тепер можливо сплатити за іншу людину, якщо вона з будь-яких причин не може цього зробити самостійно. При цьому можна використовувати не лише готівку, а й свою банківську картку, обліковий запис на державному сайті Держпослуги.
Важливо! Дозволяється оплата податків не лише тих, хто є членами сім'ї чи родичами (наприклад, коли дружина сплачує за свого чоловіка податки), а й сторонніх осіб.
Додаткових документів для сплати податку не потрібно (довіреності, розписки або подібних паперів).
Чи можна сплатити податки за іншу людину зі своєї картки
Заплатити податки за іншого зі своєї картки не важко. На думку деяких росіян, оплата зі своєї картки означає, що гроші можуть піти лише для оплати їхніх особистих витрат. Прикладом може бути оплата банківською карткою в супермаркеті. Неважливо, чи є її власником - знаючи пін-код, будь-яка людина може оплатити покупки. При виплаті податків за іншу людину вам знадобиться його повні П. І. О., реквізити організації, куди надходитимуть кошти та призначення платежу. За законодавством, виплата має безоплатний характер, тому особа, за яку платилися гроші, не має права вимагати їх повернення у вас або в організації. Повернути вийде, якщо особа звертатиметься до суду разом із власником картки, рахунку, звідки були списані гроші.
Як сплатити податок за іншу людину через Держпослуги
- вибрати “Пошук за індексом документа” або “Пошук по ІПН”;
- вибрати потрібну людину або документ (якщо вони не з'являться автоматично, то потрібно вписати самостійно);
- натиснути на потрібний податок чи обрати його призначення;
- вибрати спосіб перерахування (карткою або через електронні грошові системи);
- перевірити введені реквізити та підтвердити їх.
Для здійснення операцій онлайн у системі Держпослуг не потрібен підпис платника. Однак те, що ви платили зі свого облікового запису, означає, що у разі виникнення проблем саме до вас будуть претензії. Терміни сплати податків через Держпослуги аналогічні тим, що діють інших інстанціях. Кошти зараховуються миттєво, але краще не ризикувати і заплатити за кілька днів. У такому разі при виникненні проблем (наприклад, оплата з якихось причин не пройде), клієнту не потрібно буде сплачувати штраф за прострочення.
Чи можна сплатити податок за іншу людину через Ощадбанк Онлайн
Оплачувати податкову заборгованість за іншу людину через Ощадбанк Онлайн також не вимагатиме певних знань та навичок. Вам потрібно є клієнтом Ощадбанку (мати рахунок у банку або бути власником пластикової картки фінансової організації), мати доступ до інтернету при сплаті з комп'ютера або завантажений мобільний додаток, якщо ви платите через телефон. Послуга оплати за третю особудоступна всім клієнтам банку. Покрокова інструкція:
Після цього необхідно вписати дані про призначення платежу. Вписати потрібну інформацію не те, хто саме є власником акаунта, тобто собі, а про те, від чийого імені здійснюється платіж, тобто про людину, за яку ви платите.
У полі призначення платежу потрібно внести інформацію про третю особу, за яку ви платите.
Після цього оберіть зручний спосіб списання коштів для виплат, збережіть та роздрукуйте квитанцію.
Спосіб, що здійснюється через інтернет, практично ідентичний тому, що проводиться через банкомат чи термінал.
Можливі проблеми та їх вирішення
Часта проблема - оплата податку помилково або більше, ніж потрібно. Відправивши гроші, ви втрачаєте можливість їх повернути самостійно, кому вони призначалися. Для повернення потрібно з'явитися до інстанції, куди було направлено платіж обом - платнику та особі, яка була профінансована.
Сплатити, згідно з встановленими нормами оподаткування, можна не лише поточні податки, а й борги минулих років. Погасити їх можна так само, як і звичайні.
Вже зараз будь-які податки можна сплачувати не лише за себе, а й за інших. А з 1 січня за інших можна буде сплачувати не лише податки, а й внески. Тепер будь-яка людина зі свого рахунку може сплатити податки за будь-кого. ФНП розпізнає і правильно зарахує ці суми.
Транспортний 💳 за тата, транспортний 💳 за маму
А раніше не можна було платити за інших?
До набрання чинності поправками сплачувати податки дозволялося лише за себе. З цього приводу є лист Мінфіну РФ від 14.02.2013 N 03-02-08/6.
Якщо платіж надходив із чужого рахунку, він зараховувався на рахунок для непізнаних перерахувань. Податкова могла його не зарахувати. Потім нараховувалися штрафи та пені, приходили вимоги і недоїмка списувалася повторно.
Винятком були лише платежі за неповнолітніх дітей, якщо на них оформлено майно – наприклад, є частка у квартирі.
Раніше за законом ви не могли заплатити транспортний податок зі своєї картки, якщо квитанція була виписана на дружину. Не можна було сплатити податок за ТОВ, де ви директор та єдиний засновник, навіть якщо на рахунку фірми грошей немає, а у вас на карті є.
Що саме змінилося?
З 1 січня будь-які податки та страхові внески можна сплачувати за інших осіб. Це стосується не лише громадян, а й організацій. Тепер ви можете сплатити податок на майно зі своєї картки за батьків. Директор може сплатити ПДВ за фірму зі свого особового рахунку. Один ІП може перерахувати податок по УСН за іншого. Отримувати дозвіл на переклад інших осіб не потрібно.
Якщо ви сплатите податок за третю особу, а потім захочете його повернути, то не зможете цього зробити. Податкова поверне переплату тому, хто вона числиться на особовому рахунку. Щоб сплатити чужі податки, вкажіть у платіжному дорученні, за кого вони перераховуються. Нині це можна зробити у призначенні платежу. Наступного року з'являться уточнення щодо правил заповнення документів.
Що мені з цим робити?
Якщо ваше майно оформлене на родичів, сплачуйте податки за їхніми квитанціями зі своєї картки.
Якщо у вас є ТОВ, але на рахунку немає грошей або заблоковано, сплачуйте будь-які податки з особистого рахунку.
Якщо у вас на рахунку немає грошей, щоб заплатити за себе страхові внески, як ІП, це можна буде зробити з 1 січня з карти дружини чи мами.
Зручності та переваги віддаленого обслуговування через систему Ощадбанк Онлайн незаперечні. Адже без участі операціоніста або не використовуючи банкомат можна самостійно, з домашнього комп'ютера або мобільного додатка, здійснювати різні банківські операції. Але якщо зі списанням комунальних платежів, оплатою за товари та послуги, грошовими переказами все досить просто, то коректно сплатити податки іноді проблематично. Адже якщо допустити неточність, то буде незрозуміло, хто саме і який саме податок сплачує.
Здійснення податкового онлайн платежу вимагає уважності
Серед відомостей, зазначених у платіжному документі на сплату податку, є основні параметри, за якими він ідентифікується:
- ІД (індекс документа) - якщо оплата провадиться за квитанцією, виписаною ІФНС, отриманою через МФЦ або Держпослуги.
- ІПН (індивідуальний номер платника податків) та КБК (код бюджетної класифікації) - коли платник податків заповнює платіжний документ самостійно (наприклад, на підставі повідомлення).
Якщо при зазначенні цих реквізитів допущено хоча б найменшу неточність, платіж податковими органами розцінюється як нез'ясований. Гроші до бюджету надійшли, але з того, хто платив, вони не списалися. І цілком може виникнути ситуація, коли платник податків, який припустився помилки, отримає вимогу про сплату цієї ж суми, тоді як він вважає, що повністю розрахувався з державою.
Хто, за кого та який податок може платити
Податковий кодекс РФ не містить будь-яких обмежень у частині визначення кола осіб, які мають право сплатити за платників податків податки, збори та внески. Так само як і за тими, чиї обов'язки щодо внесення грошей до бюджету виконуються, жодних обмежень немає. Тобто, і третіми особами (тими, хто платить не за себе), і платниками податків (теми, за кого провадиться розрахунок з державою), можуть бути фізичні особи, індивідуальні підприємці, а також підприємства, організації та інші юридичні особи, що називається, "у будь-яких комбінаціях". При цьому доручити здійснити оплату через Ощадбанк Онлайн іншій людині можна, навіть якщо платник податків має інший регіон реєстрації. Найпоширеніші ситуації - сплата податку майно за родичів чи здійснення поточних платежів за фірму, коли на рахунку не вистачає грошей.
До сплати приймаються будь-які податки та збори (включаючи держмита), а також пені та штрафи за ними. Страхові внески на обов'язкове пенсійне та медичне страхування на випадок тимчасової непрацездатності та у зв'язку з материнством теж дозволені до внесення сторонніми особами. Винятком є внески від нещасних випадків на виробництві та профзахворювань (скорочено їх називають «на травматизм»), оскільки одержувачем цих сум податковий орган не є (їх адмініструє позабюджетний фонд соціального страхування). Вносити кошти можна як у частині поточних податкових зобов'язань, і рахунок погашення заборгованості минулих періодів.
Оплачувати «не свій» податок можна лише обережно
Порядок роботи в Ощадбанку Онлайн при сплаті податку за іншу людину практично не відрізняється від того, який застосовується при здійсненні власного платежу. Вхід у систему здійснюється під своїм логіном та паролем. Далі перехід у меню «Платежі та перекази», підкатегорія «ДІБДР, податки, мита, бюджетні платежі». 
Якщо є квитанція, то треба натиснути «Пошук та оплата податків ФНП» і у формі, що відкрилася, вибрати оплату податків за індексом платіжного документа. При введенні індексу (вказаний вгорі на квитанції) система автоматично знайде та ідентифікує платіж. Необхідно лише переконатися, що сума, що сплачується, вноситься за людину, чиїй квитанції вона відповідає.
У разі, коли треба здійснити не поточний платіж, а сплатити заборгованість, платіжного документа на руках немає. Тому потрібно вибрати послугу «Пошук прострочених податків з ІПН». Ввівши в поле ідентифікаційний номер платника податків, за якого потрібно погасити борги, можна побачити всі належні суми. Вибравши ту, що підлягає оплаті, слід розпочати формування платіжного документа в режимі онлайн, вводячи послідовно всі необхідні дані (ІПН, ПІБ, адреса реєстрації тощо)
Підтвердження оплати в обох випадках відбудеться у штатному режимі – після введення спеціального коду, отриманого в смс-повідомленні, та появи на платіжному документі синього штампу «Виконано».
При сплаті податків третіми особами необхідно враховувати таке:
- Жодні податкові платежі не можна здійснювати з кредитки - операція можлива лише з дебетової картки.
- Уточнити можна будь-які платежі за одним винятком. Коригування за сплаченими страховими внесками на обов'язкове пенсійне страхування зробити буде не можна, якщо підрозділ ПФР встигне врахувати суми, що надійшли на особових рахунках застрахованих осіб.
- Відправивши гроші "за того хлопця", власник картки, з якої вони були списані, повністю втрачає право вимагати повернення грошей на свою картку. У разі переплати або неправильно скоєного платежу їх повернуть лише тому, за кого було сплачено податок.
Норми про те, що податки, збори та внески за платника податків можуть сплачувати треті особи, запроваджені Федеральним законом від 30.11.2016 № 401-ФЗ. Внісши поправки до ст.45 Податкового кодексу РФ, законодавець значно спростив процедуру внесення платежів до бюджету.
